Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб" ИНН:0902039077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70899999 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1401354620
11504 Основные средства на конец предыдущего года546200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1401354620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года546200
12103 Запасы на конец отчетного года296400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1898580001065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80001065243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19642422180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242218018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2391382423245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82423245261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37926137043245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137043245261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30971010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года138055581341
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5558134148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3344981361894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81361894203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34829136943235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136943235251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37926137043245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137043245261
21103 Выручка за отчетный год1587338890540812
21104 Выручка за предыдущий год831684081218433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1581808873640635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год829994063518424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год553169177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1691779
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год553169177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1691779
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год42900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148169177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1691779
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115135142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1351427

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (37926) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158180+0+0) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (553)/Выручка (158733) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (158733) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = -1.516

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регионснаб"