Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный" ИНН:0904006020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24445617 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8253866085157798
11504 Основные средства на конец предыдущего года8660851577989575
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11927119271182711145
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11927118271114511145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2018020587203420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2058720342189430
12103 Запасы на конец отчетного года1473515905103479262
12104 Запасы на конец предыдущего года159051034792628074
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326712286281305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122862813051696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года542772191349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77219134910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1854417905111660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1790511166109160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38724384923150829859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38492315082985930500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9558955895580
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9558955895580
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3383383380
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3383383380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2403823346164320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2334616432144730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33934332422632824369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33242263282436923098
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1167146914691469
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1469146914693426
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1167146914690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1469146914690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3499349935993800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3499359938000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124282112221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2821122213976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623378137110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3781371140210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38724384923150829859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38492315082985930500
21103 Выручка за отчетный год136951371773107883
21104 Выручка за предыдущий год13717731078836875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11888618052227049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6180522270492869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1807753720880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год753720888340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1807753720880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год753720888340
23303 Проценты к уплате за отчетный год232236236534
23304 Проценты к уплате за предыдущий год236236534139
23403 Прочие доходы за отчетный год80923827691817
23404 Прочие доходы за предыдущий год238276918172379
23503 Прочие расходы за отчетный год16926252571846
23504 Прочие расходы за предыдущий год6252571846423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год692691420500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6914205012710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год692691420501271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6914205012715790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год692691420500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6914205012710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (692)/Стоимость активов (38724) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11888+0+0) = 15.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1807)/Выручка (13695) = 13.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (692)/Выручка (13695) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.084

Индекс Альтмана Z = 10.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (8.41), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (13.19%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Южный"