Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач" ИНН:0905005823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33502395 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274952742522911
11504 Основные средства на конец предыдущего года27422229110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274952742522911
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27422229110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274952742522911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27422229110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года497349734973
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года497349730
13603 Резервный капитал на конец отчетного года22522017900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года22449179380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274952742522911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27422229110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274952742522911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27422229110
21103 Выручка за отчетный год5332111026500
21104 Выручка за предыдущий год1110265005020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год533098126489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год981264895013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2129011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1290117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2129011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1290117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2129011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1290117
24603 Прочее за отчетный год200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1290117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1290117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Прибыль

Прибыль Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Чистые активы

Чистые активы Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (27495) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5330+0+0) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (5332) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5332) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Крестьянско фермерское хозяйство "Гумач"