Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна" ИНН:0906001934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33482959 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1515171
11504 Основные средства на конец предыдущего года151710
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года850085008500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года850085000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года851585158671
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года851586710
12103 Запасы на конец отчетного года548
12104 Запасы на конец предыдущего года480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года852185208830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852088300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года850085008500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года850085000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года850085008671
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года850086710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года852185208830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852088300
21103 Выручка за отчетный год356240455
21104 Выручка за предыдущий год2404550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34298255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год982550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14142200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1422000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7142200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1422000
23303 Проценты к уплате за отчетный год109311681071
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116810710
23403 Прочие доходы за отчетный год110510501194
23404 Прочие доходы за предыдущий год105011940
23503 Прочие расходы за отчетный год181212
23504 Прочие расходы за предыдущий год12120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Прибыль

Прибыль Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (8521) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (342+7+0) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (356) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (356) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Крестьянское (фермерское) хозяйство "Весна"