Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок ИНН:0906009556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01713162 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года857857918867
11504 Основные средства на конец предыдущего года893918867785
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8578579180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8939188670
12103 Запасы на конец отчетного года57573424
12104 Запасы на конец предыдущего года6134249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5959400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7240410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года916916958908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года965958908796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2424240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2424240
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4734734730
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4734734730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года497497497497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года497497497497
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года344344361361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года318361361257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года757510050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861005042
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года64000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4194194610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4684614110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года916916958908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года965958908796
21103 Выручка за отчетный год1849165415571427
21104 Выручка за предыдущий год1654155714271303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1849165415570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1654155714270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1849165415570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1654155714270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (916) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1849+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1849) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1849) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.186

Индекс Альтмана Z = 1.134

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.134<2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Коопзаготпром-Рынок