Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект" ИНН:0907007086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13399156 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2606935960268440322805
11504 Основные средства на конец предыдущего года35960161340322805245715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26069359602684400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359601613403235710
12103 Запасы на конец отчетного года1753813571403866182
12104 Запасы на конец предыдущего года13571403866182126380
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29425952405318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2595209531849289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7621010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179091698192780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167719278715100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4397837658287718395081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37637180618395081422180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3601036010360100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3601036010360100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-211548-185776-627840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-185776-169884246560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-175538-149766-2677460666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-149766-1338746066650654
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года108926136757216176258850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года136757216176258850289600
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2362002893826915
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1325461367572451140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1367572451142857650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86970506674607510561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5064646075105615133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8697050667693780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5064669378486500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4397837658287718395081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37637180618395081422180
21103 Выручка за отчетный год6707277254469272818
21104 Выручка за предыдущий год27725446927281865063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80839756910926839999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год975691092683999939713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1376-69844-645760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-69844-64576328190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1376-69844-645760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69844-64576328190
23303 Проценты к уплате за отчетный год10917255922446840646
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25592244684064646443
23403 Прочие доходы за отчетный год92031395573089234542
23404 Прочие доходы за предыдущий год139557308923454254141
23503 Прочие расходы за отчетный год2268260013651916703
23504 Прочие расходы за предыдущий год6001365191670332653
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25772-15892-646710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15892-64671100120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25772-15892-6467110012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15892-6467110012388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25772-15892-646710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15892-64671100120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25772)/Стоимость активов (43978) = -58.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8083+0+0) = -17.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1376)/Выручка (6707) = -20.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25772)/Выручка (6707) = -384.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.586

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.8

Индекс Альтмана Z = -16.987

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.99), рентабельность продукции (-20.52%), рентабельность компании (-384.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строймехкомплект"