Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов ИНН:0909007268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33497435 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361375417
11504 Основные средства на конец предыдущего года375389418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3613750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3753890
12103 Запасы на конец отчетного года961080
12104 Запасы на конец предыдущего года108930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15167277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66113182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156710143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2483310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3309160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609706694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7051305743
13603 Резервный капитал на конец отчетного года565565508
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года565565421
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-64950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-306520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5016600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53512170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81660
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года106380
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года162720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609706694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7051305743
23403 Прочие доходы за отчетный год675796110
23404 Прочие доходы за предыдущий год796795100
23503 Прочие расходы за отчетный год671794110
23504 Прочие расходы за предыдущий год79476798
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26240
32006 Величина капитала на 315655650
32007 Величина капитала на 31-306520
32008 Величина капитала на 3153512170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345570
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)345570
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345570
33218 Убыток (ИТОГО)345570
33006 Величина капитала на 315655650
33007 Величина капитала на 31-64950
33008 Величина капитала на 315016600
36003 Чистые активы на 315016600
36004 Чистые активы на 3153512170
41103 Поступления – всего за отчетный год6757970
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5716750
41193 Прочие поступления за отчетный год1041220
41203 Платежи – всего за отчетный год6746410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1451350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4343900
41293 Прочие платежи за отчетный год951160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11560
62153 Членские взносы за отчетный год100
62203 Целевые взносы за отчетный год20030153
62003 Поступило средств - всего за отчетный год201300
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год333032
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год18300
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год1500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год270211
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2700
63503 Прочие за отчетный год141045
63003 Использовано средств - всего за отчетный год201300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Прибыль

Прибыль Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Чистые активы

Чистые активы Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (609) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.639

Индекс Альтмана Z = 7.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Усть-джегутинская районная общественная организация Карачаево-Черкесской Республиканской организации всероссийского общества инвалидов