Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество" ИНН:0909011835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13398777 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года279229204197
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года292041870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года279229204197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292041870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года702725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года885225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288029724222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297242490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года254427800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года278041250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3281920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1921060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287229724201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297242310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288029724222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297242490
23203 Проценты к получению за отчетный год43200
23204 Проценты к получению за предыдущий год39000
23403 Прочие доходы за отчетный год462412455
23404 Прочие доходы за предыдущий год4122710
23503 Прочие расходы за отчетный год287315372
23504 Прочие расходы за предыдущий год3151870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6079783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год487840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11130
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2900
24603 Прочее за отчетный год10076
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год558860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год558860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47600
32003 Величина капитала на 31278041250
32007 Величина капитала на 311921060
32008 Величина капитала на 31297242310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)136864201
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)23613450
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23613450
33003 Величина капитала на 31254427800
33007 Величина капитала на 313281920
33008 Величина капитала на 31287229724201
36003 Чистые активы на 31254429724201
36004 Чистые активы на 31278042310
41103 Поступления – всего за отчетный год741682290
41193 Прочие поступления за отчетный год741682290
41203 Платежи – всего за отчетный год734682280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год120790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1912260
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21250
41293 Прочие платежи за отчетный год701478980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год70-10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период70-125
61003 Остаток средств на начало отчетного года192106489
62103 Вступительные взносы за отчетный год1632100
62153 Членские взносы за отчетный год314280
62503 Прочие за отчетный год415412275
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4624863390
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2873893802
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год191226172
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год28960
63263 прочие за отчетный год68673618
63503 Прочие за отчетный год391119
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3264003854
64003 Остаток средств на конец отчетного года32819225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (2880) = 19.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 360

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 357.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 359

Индекс Альтмана Z = 379.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.75), коэффициент быстрой ликвидности (357.75), коэффициент текущей ликвидности (360), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество"