Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик" ИНН:0912002069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85275709 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12158411822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84118220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12158411822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84118220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12158411822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84118220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10667201191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72011910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10767301201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73012010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139111621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1116210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139111621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1116210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12158411822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84118220
21103 Выручка за отчетный год11779136723
21104 Выручка за предыдущий год91367230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6926435290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64352900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4852701433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27014330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4852701433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27014330
23503 Прочие расходы за отчетный год821830
23504 Прочие расходы за предыдущий год18300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403871433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8714330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5652242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год522420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год347351191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3511910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год347351191
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3511910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (347)/Стоимость активов (1215) = 28.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (692+0+0) = 70.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (485)/Выручка (1177) = 41.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (347)/Выручка (1177) = 29.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.741

Индекс Альтмана Z = 17.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.74), коэффициент быстрой ликвидности (8.74), коэффициент текущей ликвидности (8.74), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (41.21%), рентабельность компании (29.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"