Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп" ИНН:0912002245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85279021 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года72262800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года62866400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8638902126983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8902126983385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1585151827900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1518279015670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1585151827901567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151827901567886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30549711220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49711226360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4055971222736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5971222736119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11809211568831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9211568831767
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118092115680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92115688310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1585151827901567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151827901567886
21103 Выручка за отчетный год14420132781320812398
21104 Выручка за предыдущий год13278132081239811842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96488578803110057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8578803171498782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4772470051770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4700517752490
22203 Управленческие расходы за отчетный год3325324833360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3248333629080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1447145218410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1452184123410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1447145218410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1452184123410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год289290368468
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2903684683156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1158116214731873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116214731873-96
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1158116214730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1162147318730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1158)/Стоимость активов (1585) = 73.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9648+0+3325) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1447)/Выручка (14420) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1158)/Выручка (14420) = 8.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.731

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.913

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.343

Индекс Альтмана Z = 10.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (8.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Легион-Уруп"