Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис" ИНН:0912002260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85279676 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года394347
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года43470
11503 Основные средства на конец отчетного года621652683
11504 Основные средства на конец предыдущего года6526830
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года633563356335
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года633563350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года699570307065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года703070650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85841295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8412950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8060833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года608330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1656921328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69213280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года716077228393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года772283930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года580956905580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года569055800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582057015591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570155910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100010001750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100017500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100010001750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100017500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34010211052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102110520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34010211052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102110520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года716077228393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года772283930
21103 Выручка за отчетный год149183074524070
21104 Выручка за предыдущий год30745240700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147993010518253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30105182530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1196405817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64058170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1196405817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64058170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2002370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1191105580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11055800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1191105580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11055800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1191105580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11055800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (7160) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14799+0+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (14918) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (14918) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.343

Индекс Альтмана Z = 4.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (19.12), коэффициент текущей ликвидности (19.12), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дорсервис"