Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК" ИНН:0912003136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91400923 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2792351000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2792351000
12104 Запасы на конец предыдущего года434225100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года863000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4040010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1038000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19018383230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года838323100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19013630383310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363038331010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года362013600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11363014610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36301461010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1890000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1890000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19013630383310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363038331010
21104 Выручка за предыдущий год270250030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188633000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81617030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81617030
23403 Прочие доходы за отчетный год5616314800
23404 Прочие доходы за предыдущий год3148000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год561639641700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год396417030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250340
24604 Прочее за предыдущий год344000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год559136201362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362013620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5591362000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362013600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5591)/Стоимость активов (1901) = 294.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5591)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.954

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 36.005

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК"