Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис" ИНН:0915000052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73655884 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161641365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6413650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года641641365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6413650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641641365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6413650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года641641289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6412890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641641365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6413650
21103 Выручка за отчетный год96933551904
21104 Выручка за предыдущий год335519040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91128521539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285215390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58503365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5033650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58503365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5033650
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58482365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4823650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5813076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3522890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (641) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (911+0+0) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (969) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (969) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Сервис"