Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис" ИНН:0916000182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73657624 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года607956541800
11504 Основные средства на конец предыдущего года565432940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года607956543294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года565432940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4924781041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247810410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4924783371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247833710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года612881326665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года813266650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612877526604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года775266040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года612881326604
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года813266040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года612881326665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года813266650
21103 Выручка за отчетный год12549001766
21104 Выручка за предыдущий год490017660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7839411725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год394117250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4795941
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год959410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4795941
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год959410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4795941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год959410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4795933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год959330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (6128) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78+0+0) = 60.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (125) = 37.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (125) = 37.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -6.428

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (37.6%), рентабельность компании (37.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройэнергосервис"