Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис" ИНН:0916000440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73658279 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1010100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26181519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18211224
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18181212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18181216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8037
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26181519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18211224
21103 Выручка за отчетный год4884477
21104 Выручка за предыдущий год4471010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4163472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год721000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10050
22203 Управленческие расходы за отчетный год72000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10050
23403 Прочие доходы за отчетный год42386600
23404 Прочие доходы за предыдущий год866000
23503 Прочие расходы за отчетный год41586600
23504 Прочие расходы за предыдущий год866000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8043
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (26) = 23.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (416+0+72) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (488) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (488) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.25

Индекс Альтмана Z = 7.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"