Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН" ИНН:0916000471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73658397 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44335594152888781
11504 Основные средства на конец предыдущего года5594152881478110543
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44335594152880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года559415288147810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155179002225467457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1031617318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115517122190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1551712219299330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4434211112750724938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21111275074471427193
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2912765200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2765204820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301286530160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286530492156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4133208252697724778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20825269774422227037
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413320825269770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2082526977442220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4434211112750724938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21111275074471427193
21103 Выручка за отчетный год50553430953029162279
21104 Выручка за предыдущий год343095302916894052241
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46753387351168160630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год338735116816729051448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38043618610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год436186116500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38043618610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год436186116500
23503 Прочие расходы за отчетный год389112111462
23504 Прочие расходы за предыдущий год9112111462610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3423456500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3456501880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год516913037
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год691303837
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291276520150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276520150146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2912765200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2765201500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (291)/Стоимость активов (4434) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4675+0+0) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (380)/Выручка (5055) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (291)/Выручка (5055) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = -5.305

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФЛАГМАН"