Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик" ИНН:0916000640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60221262 ОКВЭД:17.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18149064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241590617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года906178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2415906167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года906167158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года939060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23220167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23220167
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2415906167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года906167158
21103 Выручка за отчетный год13129986011322
21104 Выручка за предыдущий год98601132210913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12990866010062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8660100629690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13912001260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120012601223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13912001260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120012601223
23503 Прочие расходы за отчетный год3600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10312001260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120012601223
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20108113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108113110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8310921147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109211471113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (2415) = 3.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12990+0+0) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (13129) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (13129) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Х5 = Выручка/Активы = 5.436

Индекс Альтмана Z = 5.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кар-Трик"