Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау" ИНН:0916002172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78433042 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года750850650
12104 Запасы на конец предыдущего года8506500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года750850650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8506500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года750850650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8506500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72032060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года320600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75035090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5005600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5005600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года750850650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8506500
21103 Выручка за отчетный год396035002750
21104 Выручка за предыдущий год350027500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год356032402690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324026900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40026060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40026060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год260600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40026060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40026060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40026060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (750) = 53.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3560+0+0) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (3960) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (3960) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.533

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.1%), рентабельность компании (10.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Минги-Тау"