Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог" ИНН:0916002856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96203328 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года975050
12104 Запасы на конец предыдущего года50500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года975050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года975050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года975050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года975050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50500
21103 Выручка за отчетный год147013601300
21104 Выручка за предыдущий год13601300940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146013551285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13551285929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51511
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51511
24603 Прочее за отчетный год10515
24604 Прочее за предыдущий год51511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (97) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1460+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1470) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1470) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эрцог"