Общество с ограниченной ответственностью "У Зули" ИНН:0916003120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96203736 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1567777983
12104 Запасы на конец предыдущего года77798394
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46120130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1201305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16138971113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года897111399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16138971113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года897111399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15608400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84010800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15708501090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года850109094
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16138971113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года897111399
21103 Выручка за отчетный год861894557372
21104 Выручка за предыдущий год945573722188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399355446292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год554445122101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год462539111080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3911286087
22103 Коммерческие расходы за отчетный год306530710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год307117800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15608401080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год840108087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15608401080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год840108084
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15608401080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год840108084
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15608400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84010800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1560)/Стоимость активов (1613) = 96.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3993+3065+0) = 22.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1560)/Выручка (8618) = 18.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1560)/Выручка (8618) = 18.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.967

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.512

Индекс Альтмана Z = 54.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (37.51), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (18.1%), рентабельность компании (18.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "У Зули"