Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия) ИНН:0916003722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96200100 ОКВЭД:51.42.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2202249436961239
12104 Запасы на конец предыдущего года2494369610681572
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1727211212542882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2112129017802224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47569317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года756931710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3933468250580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4682505631640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3933468250584438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4682505631643807
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1552175714680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1757146910230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156217671478892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176714791033749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2371291535803546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2915357721313057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2371291535800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2915357721310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3933468250584438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4682505631643807
21103 Выручка за отчетный год371465851582315705
21104 Выручка за предыдущий год6585158231570529564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377462991496115694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6299154461558429265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-602868620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2863771210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-602863740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28637750
23403 Прочие доходы за отчетный год1841012471470
23503 Прочие расходы за отчетный год18311110631125
23504 Прочие расходы за предыдущий год111063112575
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-502755580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2755613500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год551147045
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50220447285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220447280179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-502204470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2204472800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (3933) = -1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3774+0+0) = -1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (3714) = -1.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (3714) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.659

Индекс Альтмана Z = 3.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-1.62%), рентабельность компании (-1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ООО "Фортекс" (сформирована ликвидационная комиссия)