Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит" ИНН:0916003881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96200880 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249250251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2502511120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249250251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2502511120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249250251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2502511120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249250251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2502511120
21103 Выручка за отчетный год212223851726
21104 Выручка за предыдущий год238517262149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417640493977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год404939774283
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2054-1664-2251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1664-2251-2134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2054-1664-2251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1664-2251-2134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2054-1664-2251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1664-2251-2134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2054-1664-2251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1664-2251-2134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2054)/Стоимость активов (249) = -824.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4176+0+0) = -49.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2054)/Выручка (2122) = -96.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2054)/Выручка (2122) = -96.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -72.615

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-96.8%), рентабельность компании (-96.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гранит"