Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард" ИНН:0916004109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96201743 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года505050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года505050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50500
21103 Выручка за отчетный год35000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10000
24603 Прочее за отчетный год10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (50) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (250+0+0) = 40 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (350) = 28.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (350) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (28.57%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шато леопард"