Общество с ограниченной ответственностью "Уголек" ИНН:0916004412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96204807 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года505050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года505050
12103 Запасы на конец отчетного года12710638
12104 Запасы на конец предыдущего года1061380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12710638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1061380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17715688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15618850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года127038
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17715688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15618850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17715688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15618850
21103 Выручка за отчетный год205205900
21104 Выручка за предыдущий год190190980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180180800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7373900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2525100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11711780
22203 Управленческие расходы за отчетный год23230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год82820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353528
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год353528
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год353528

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (177) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180+0+23) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (205) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (205) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уголек"