Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур" ИНН:0916004780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80901639 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188802900021035
11504 Основные средства на конец предыдущего года290002103517045
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188802900021035
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290002103517045
12103 Запасы на конец отчетного года24361205259
12104 Запасы на конец предыдущего года612052594262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24361205259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612052594262
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191233512026294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351202629421307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1907300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года827645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19123132126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13212695
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года349882616821212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года349882616821212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191233512026294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351202629421307
21103 Выручка за отчетный год225072156750
21104 Выручка за предыдущий год721567504100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224571286669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год712866694052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год878148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год878148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год878148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год553
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год827645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58276
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год827645

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (19123) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2245+0+0) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (2250) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (2250) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство Азнаур"