Общество с ограниченной ответственностью "Чагар" ИНН:0916005279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80904299 ОКВЭД:52.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1786178617861786
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1786178617860
12104 Запасы на конец предыдущего года9600960052001235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1101002
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110961096000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9610960052020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11011396113866988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113961138669884647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года197809780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100093880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9398059900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11011386113766978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113861137669784621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10101026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1010100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11011396113866988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113961138669884647
21103 Выручка за отчетный год1000099852135018932
21104 Выручка за предыдущий год998521350189325630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99001211186812942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12111962127704067
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100986494820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9864938861620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100986493880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9864938859900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100986493880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9864938859900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100986493885990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9864938859901563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100093880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9864059900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (110) = 90.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9900+0+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (10000) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (10000) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.909

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.909

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чагар"