Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ" ИНН:0916006346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60223887 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1087900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1087900
12103 Запасы на конец отчетного года73700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года254500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года254500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336125455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1424025455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1087900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1096355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года254025400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года254000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года254025400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года254000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1424025455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254550
21103 Выручка за отчетный год4393046945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4314046751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год790194
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год790194
23203 Проценты к получению за отчетный год20400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20400
23403 Прочие доходы за отчетный год19170228
23503 Прочие расходы за отчетный год21212040
23504 Прочие расходы за предыдущий год20400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79-408422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4084220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79-408-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-408-500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (14240) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4314+0+0) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (4393) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (4393) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.345

Индекс Альтмана Z = 4.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ШИДИ"