Общество с ограниченной ответственностью "Кубань" ИНН:0916006610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60225975 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года496040410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года420940334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9403340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53804981334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49813340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53804981334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49813340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53140261
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года472800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53244738271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47382710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5624363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5624363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53804981334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49813340
21103 Выручка за отчетный год125947471059
21104 Выручка за предыдущий год474710590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59737735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6624710324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47103240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6624710324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47103240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6624710324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47103240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7624363
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5864467261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44672610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5860261
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год446700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (586)/Стоимость активов (5380) = 10.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (597+0+0) = 110.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (662)/Выручка (1259) = 52.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (586)/Выручка (1259) = 46.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 96.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 96.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 95.071

Индекс Альтмана Z = 107.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.5), коэффициент быстрой ликвидности (96.07), коэффициент текущей ликвидности (96.07), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (52.58%), рентабельность компании (46.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кубань"