Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс" ИНН:0917000883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73659118 ОКВЭД:51.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35924820574
11504 Основные средства на конец предыдущего года4163574637
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35924820574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4163574637
12103 Запасы на конец отчетного года26263153
12104 Запасы на конец предыдущего года26315387171
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3940580
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6575809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620465731075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12182107545527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года688813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66371317320876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1293420876132720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102291799321450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1709621450133357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года157515751575
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года157515751575
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года356662561
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года722561-789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193122372136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22972136786
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61147056572
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года616057215937
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2184870018742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года864018741116634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82981575619314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1480019313132571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102291799321450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1709621450133357
21103 Выручка за отчетный год679418710212439
21104 Выручка за предыдущий год187102124394076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год615617924211205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179242112054053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6387861234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год786123423
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42235
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год350
22203 Управленческие расходы за отчетный год460516868
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5168680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-244267361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26736123
23503 Прочие расходы за отчетный год1156382
23504 Прочие расходы за предыдущий год638269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-359204310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204310-46
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41460
24603 Прочее за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-366163264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163264-46
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-366163264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год163264-46

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-366)/Стоимость активов (10229) = -3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6156+422+460) = -3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-244)/Выручка (6794) = -3.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-366)/Выручка (6794) = -5.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 2.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-3.59%), рентабельность компании (-5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кседокс"