Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология" ИНН:0917002591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33495749 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года401317
11503 Основные средства на конец отчетного года463463504519
11504 Основные средства на конец предыдущего года463504519540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года463467512532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года467512532557
12104 Запасы на конец предыдущего года962500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400134206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612144148261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144148261376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года652240307467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240307467415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1115707819999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года707819999972
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2370237237
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2370237237
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1701717
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1701717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2609062
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2006289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280274344316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274344316343
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800400400500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400400500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353375183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3375183129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года835433475683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433475683629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1115707819999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года707819999972
21103 Выручка за отчетный год2360211215123708
21104 Выручка за предыдущий год2112151237084652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2221198715613592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1987156135924219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139125-49116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125-49116433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139125-49116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125-49116433
23503 Прочие расходы за отчетный год42423838
23504 Прочие расходы за предыдущий год423838322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год978311378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8311378111
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71632316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63231622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26209062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20906289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2609062
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2006289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (1115) = 2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2221+0+0) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (2360) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (2360) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.335

Индекс Альтмана Z = 4.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Гидрогеоэкология"