Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал" ИНН:0917003757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78433680 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8735998482126229
12104 Запасы на конец предыдущего года9984821262295539
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13876351053362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6351053362306
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11531779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года317791
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102371065093420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10650934266000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102371065093426600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10650934266005846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2172200818120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2008181216600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2182201818221670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2018182216701544
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6975783870653865
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7838706538650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10807944551065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79445510654302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8055863275200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8632752049300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102371065093426600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10650934266005846
21103 Выручка за отчетный год24975276182298319260
21104 Выручка за предыдущий год27618229831926012968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21229234751964418864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23475196441637112720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3746414333390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4143333928890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3184360429580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3604295824930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5625393810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5393813960
23503 Прочие расходы за отчетный год398343229270
23504 Прочие расходы за предыдущий год34322927087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1641961520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1961521260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164196152126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год196152126161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1641961520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1961521260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (10237) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21229+3184+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (562)/Выручка (24975) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (24975) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.271

Индекс Альтмана Z = 6.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Южный Квартал"