Общество с ограниченной ответственностью "Статус" ИНН:0917003806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78433326 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136136136136
11504 Основные средства на конец предыдущего года136136136136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1361361360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1361361360
12103 Запасы на конец отчетного года276320432341
12104 Запасы на конец предыдущего года3204323411097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2813204320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3204323410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417456568477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4565684771233
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1361361360
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1361361360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2813204320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3204323410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года417456568477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4565684771233
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417456568477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4565684771233
21103 Выручка за отчетный год2008261025702153
21104 Выручка за предыдущий год2610257021534232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1545200819041812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2008190415953135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4636026660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6026665580
22203 Управленческие расходы за отчетный год1822822340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2822342170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2813204320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3204323410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2813204320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3204323410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281320432341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3204323411097
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2813204320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3204323410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (417) = 67.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1545+0+182) = 16.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (2008) = 13.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (2008) = 13.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.674

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.674

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.99%), рентабельность компании (13.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Статус"