Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб" ИНН:0917004197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78433941 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года880158801588015
12104 Запасы на конец предыдущего года88015880150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157891578915789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15789157890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103804103804103804
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1038041038040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103804103804103804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1038041038040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11-11-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6-6-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6-60
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года473147314731
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года473147310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года473147314731
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года473147310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года990799907999079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99079990790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года990799907999079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99079990790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103804103804103804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1038041038040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (103804) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = 0.302

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Химснаб"