Общество с ограниченной ответственностью "Насып" ИНН:0917004398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96203819 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5050500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5050500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050500
12103 Запасы на конец отчетного года3501034982966
12104 Запасы на конец предыдущего года1034982966961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221286856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12868560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373116310510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1163105110220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423121311011072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1213110110721011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372115810470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1158104710190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422120810971069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1208109710691007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423121311011072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1213110110721011
21103 Выручка за отчетный год12501835560530
21104 Выручка за предыдущий год1835560530651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9751468448452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1468448371540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2753671120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3671121590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год150220660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22066810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125147460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14746780
23503 Прочие расходы за отчетный год23361816
23504 Прочие расходы за предыдущий год3618160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102111280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11128620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1021112862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1112862111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102111280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11128620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (423) = 24.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (975+150+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (1250) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (1250) = 8.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 373

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 422

Индекс Альтмана Z = 451.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Насып"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (23), коэффициент текущей ликвидности (373), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (8.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Насып"