Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита" ИНН:0917004775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96203676 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248285248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2852480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260297260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2972600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260297260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2972600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года260260260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2602600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260260260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2602600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260297260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2972600
21103 Выручка за отчетный год182414461269
21104 Выручка за предыдущий год144612690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162413201258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132012580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20012611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20012611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20012611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126110
24603 Прочее за отчетный год20012611
24604 Прочее за предыдущий год126110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (260) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1624+0+0) = 12.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (1824) = 10.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1824) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.769

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.878

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.96%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Защита"