Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л" ИНН:0917006010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96203015 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года831083100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года831083100
12104 Запасы на конец предыдущего года1061060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82006565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8200171171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1711710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года820084818481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года848184810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22089-11428-11428
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11428-114280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22079-11418-11418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11418-114180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года261871577915779
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15779157790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года261871577915779
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15779157790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409241204120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412041200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409241204120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412041200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года820084818481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года848184810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8200) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.729

Индекс Альтмана Z = 2.521

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.521<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (-2.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн-Л"