Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М" ИНН:0917008160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80900628 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43426633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42663348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60532349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53234927
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103958983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95898376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103958983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95898376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32241610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года241690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82746660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74665950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11111111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11111111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10101213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10121315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21212323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21232426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103958983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95898376
21103 Выручка за отчетный год112112116110
21104 Выручка за предыдущий год112116110104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112112116110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112116110104
22103 Коммерческие расходы за отчетный год98989898
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98989880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14141812
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14181224
23503 Прочие расходы за отчетный год4480
23504 Прочие расходы за предыдущий год48023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10101012
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1010121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8710-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8710-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (103) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+98+0) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (112) = 12.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (112) = 7.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.905

Индекс Альтмана Z = 10.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.86), коэффициент быстрой ликвидности (4.9), коэффициент текущей ликвидности (4.9), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (12.5%), рентабельность компании (7.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КВАЗАР-М"