Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн" ИНН:0917009847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80903526 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1991252028532892
11504 Основные средства на конец предыдущего года2520285328922945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1991252028530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2520285328920
12103 Запасы на конец отчетного года563969176641367
12104 Запасы на конец предыдущего года3969176641367118
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2341772999196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1772999196157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2093551157339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35511573391092
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5054501218200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45012182019020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24967021246734794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70212467347944459
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1805256924930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2569249323780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1815257925032388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2579250323882193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6814442221702406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44422217024062266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6814442221700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44422217024060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24967021246734794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70212467347944459
21103 Выручка за отчетный год4425474501917116862
21104 Выручка за предыдущий год4745019171168628724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4314473291900516597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4732919005165978286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1111211660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1211662650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1111211660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1211662650
23503 Прочие расходы за отчетный год19262221
23504 Прочие расходы за предыдущий год26222127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92951440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год951442440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18192949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год192949137
24603 Прочее за отчетный год838000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76476115195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76115195274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-764761150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год761151950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-764)/Стоимость активов (2496) = -30.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4314+0+0) = 2.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (4425) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-764)/Выручка (4425) = -17.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.665

Индекс Альтмана Z = 1.584

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.584<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (-17.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Югстройдизайн"