Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление" ИНН:0917010070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80903905 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года821011259
11504 Основные средства на конец предыдущего года101125913
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года821011259
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101125913
12103 Запасы на конец отчетного года216588202299
12104 Запасы на конец предыдущего года588202299370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18198175302102918880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1753021279188808778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172134417088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134417088181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18586194622140119267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1946221651192679329
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18668195632152619276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1956321776192769342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1628147515551623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1475172416231467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1638148515651633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1485173416331477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17030180781996117643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1807820042176437865
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17030180781996117643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1807820042176437865
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18668195632152619276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1956321776192769342
21103 Выручка за отчетный год26899347853924437328
21104 Выручка за предыдущий год34785392443732835789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26528347043921236921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34704392143692135302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3718132407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8130407487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3718132407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8130407487
23503 Прочие расходы за отчетный год21831494170
23504 Прочие расходы за предыдущий год3140170153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153-233-62237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23330237334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1668197
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153-249-68156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24924156237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год153-249-68156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24924156237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (18668) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26528+0+0) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (371)/Выручка (26899) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (26899) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 0.725

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Первое жилищно-коммунальное управление"