Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад" ИНН:0917010627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80904904 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7498539770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7498539770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260663200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63200236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411155081004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11550810042769
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26477475080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74750810040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2647149613611981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1496136119813005
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года281145011480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145011489060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29114601158916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14601158916692
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235636203807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года362038071563
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2356362030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3620310650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2647149613611981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1496136119813005
21103 Выручка за отчетный год114697524169403443512
21104 Выручка за предыдущий год52416940344351240915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113471510019342643014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51001934264278040653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122614156080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14156087320
22203 Управленческие расходы за отчетный год87510372970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10372972340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3513783110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3783114980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3513783020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3783022800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70766056
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76605652
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281302242224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год302242224210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2813022420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3022422240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (2647) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113471+0+875) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (114697) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (114697) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Индекс Альтмана Z = 2.091

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.091<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад"