Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия) ИНН:0917011444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276643 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1132222365525530
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2236552553907830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1132222365525530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2236552553947020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2524322290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6092000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6092252430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25243177370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174142239052796112439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22390527961124390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2148213420390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2134203912690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2158214420491279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2144204912790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13159201855073055372
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2018550730553720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1315920185507300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2018550730553720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2035001752
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62611753480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6117534800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209761170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6117557880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174142239052796112439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22390527961124390
21103 Выручка за отчетный год9671472692777367111
21104 Выручка за предыдущий год14726927773671110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2131460422377165436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14604223771522850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год754122740020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12274002148260
22203 Управленческие расходы за отчетный год71286500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8652975131510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4236210270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362102716750
23503 Прочие расходы за отчетный год242436489
23504 Прочие расходы за предыдущий год24364890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181199630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11996315860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год424193317
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241933170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14957701269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9577012690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14957700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9577012690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (17414) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213+0+712) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (967) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (967) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 2.428

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.428<2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.34%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ООО "Юпитер" (сформирована ликвидационная комиссия)