Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест" ИНН:0917011660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276896 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133500
11504 Основные средства на конец предыдущего года35004
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35000
12103 Запасы на конец отчетного года61640178
12104 Запасы на конец предыдущего года640178288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439368486155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368486155408
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года631651581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1651581137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5635975010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5975014140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года576632501414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года632501414837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5565984700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5984703980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года568610482410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года610482410299
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года822194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22195161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года822190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года576632501414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года632501414837
21103 Выручка за отчетный год1825319815204056
21104 Выручка за предыдущий год3198152040564133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1563258012173792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2580121732513891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2626183030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6183038050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год41118230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11823320
22203 Управленческие расходы за отчетный год2563422940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3422945090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35158-140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158-142640
23503 Прочие расходы за отчетный год711828
23504 Прочие расходы за предыдущий год1182898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42147-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147-222360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3012629
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42144-22110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144-22110115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42144-220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144-221100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (576) = -7.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1563+41+256) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (1825) = -1.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (1825) = -2.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 62.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71

Индекс Альтмана Z = 80.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.88), коэффициент быстрой ликвидности (62.75), коэффициент текущей ликвидности (70.38), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-1.92%), рентабельность компании (-2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест"