Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление" ИНН:0917011765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01348805 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года238311289
12104 Запасы на конец предыдущего года311289375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346425892667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258926672080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1131620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3273190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405033322972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года333229722475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405033323525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333235252886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года554554548
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года554548548
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года296622302361
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года223023611818
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352027842909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278429092366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года530548616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года548616520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года530548616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года548616520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405033323525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333235252886
21103 Выручка за отчетный год108311055110326
21104 Выручка за предыдущий год10551103268687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год750380657598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год806575986282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332824862728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248627282405
22203 Управленческие расходы за отчетный год223022081553
22204 Управленческие расходы за предыдущий год220815531329
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10982781175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27811751076
23403 Прочие доходы за отчетный год8979867
23404 Прочие доходы за предыдущий год79867440
23503 Прочие расходы за отчетный год304724279
23504 Прочие расходы за предыдущий год724279607
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год883352963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352963909
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год341292265
24603 Прочее за отчетный год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73611671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11671644
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год736-131543
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11543498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (736)/Стоимость активов (4050) = 18.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7503+0+2230) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1098)/Выручка (10831) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (736)/Выручка (10831) = 6.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.642

Индекс Альтмана Z = 14.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.58), коэффициент текущей ликвидности (7.64), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (10.14%), рентабельность компании (6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление"