Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж" ИНН:0917012208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85278041 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15382
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3900
21103 Выручка за отчетный год30945497
21104 Выручка за предыдущий год54970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3060737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год344760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15070
23404 Прочие доходы за предыдущий год8960
23503 Прочие расходы за отчетный год272025
23504 Прочие расходы за предыдущий год20250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (16) = 43.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3060+0+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (3094) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (3094) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.667

Индекс Альтмана Z = 10.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Югстроймонтаж"