Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии" ИНН:0917012462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85278702 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4936151
12104 Запасы на конец предыдущего года361510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10195174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года951740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10195174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года951740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9185164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года851640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10195174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года951740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10195174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года951740
21103 Выручка за отчетный год102418542187
21104 Выручка за предыдущий год185421870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87216581920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165819200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152196267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1962670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152196267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1962670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152196253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1962530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6111189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9185164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год851640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9185164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год851640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (101) = 90.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (872+0+0) = 17.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (1024) = 14.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (1024) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.901

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.505

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 22.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.84%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерные технологии"