Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект" ИНН:0917012751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85279145 ОКВЭД:17.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2040
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3060
11503 Основные средства на конец отчетного года2930735018542
11504 Основные средства на конец предыдущего года3500542653
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29309350220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года350225480
12103 Запасы на конец отчетного года231031236069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15780018239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1304156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388831380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1310143120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681923633014860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363321486018356
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1013100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241011805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013805740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68168353199877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35319987716992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68168353190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35319140550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681923633014860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363321486018356
21103 Выручка за отчетный год4773031149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4011011100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год762020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год762020
23503 Прочие расходы за отчетный год744010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (68192) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (762)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4011+0+0) = 19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (762)/Выручка (4773) = 15.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (4773) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.07

Индекс Альтмана Z = -0.238

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (15.96%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Проект"