Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор" ИНН:0917013466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57817672 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137413741374
11504 Основные средства на конец предыдущего года137413741374
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137413741374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137413741374
12104 Запасы на конец предыдущего года155700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года773949521958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49521958332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61914914953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149149536910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года835880006911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800069117242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года973293748285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года937482858616
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года967091978079
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года919780797520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62177206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1772061096
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62177206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1772061096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года973293748285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года937482858616
21103 Выручка за отчетный год58051713220054
21104 Выручка за предыдущий год17132200540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56151619119302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16191193020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190941752
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9417520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190941752
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9417520
23403 Прочие доходы за отчетный год540540543
23404 Прочие доходы за предыдущий год5405430
23503 Прочие расходы за отчетный год19318699
23504 Прочие расходы за предыдущий год186990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53712951196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129511960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64177206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1772060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4731118990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11189900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (473)/Стоимость активов (9732) = 4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5615+0+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (5805) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (473)/Выручка (5805) = 8.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 134.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 134.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 155.968

Индекс Альтмана Z = 169.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.98), коэффициент быстрой ликвидности (134.81), коэффициент текущей ликвидности (134.81), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (8.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройдвор"