Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД" ИНН:0917014773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60223166 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7236907410912
11504 Основные средства на конец предыдущего года90741091212750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7236907410912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90741091212750
12103 Запасы на конец отчетного года10905390
12104 Запасы на конец предыдущего года53900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года534836702578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36702578350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69450157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450157416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года650746592735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46592735766
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137431373313647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137331364713516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137051347313287
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134731328713156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137151348313297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134831329713166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28250350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250350350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28250350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250350350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137431373313647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137331364713516
21103 Выручка за отчетный год312165395434
21104 Выручка за предыдущий год653954342618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154753004418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год530044182533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157412391016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1239101685
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1266950850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9508500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308289166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28916685
23303 Проценты к уплате за отчетный год153129
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31297
23503 Прочие расходы за отчетный год61726
23504 Прочие расходы за предыдущий год7265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232186131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18613173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232186131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18613173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232186131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18613173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (13743) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1547+1266+0) = 10.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (3121) = 9.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (3121) = 7.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 232.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 193.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 489.821

Индекс Альтмана Z = 517.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.46), коэффициент быстрой ликвидности (193.46), коэффициент текущей ликвидности (232.39), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.87%), рентабельность компании (7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медико-инженерный центр нанотехнологий "НАНОМЕД"