Общество с ограниченной ответственностью "Олимп" ИНН:0917015008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60223568 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года321321321321
11504 Основные средства на конец предыдущего года321321321231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3213213210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3213213210
12103 Запасы на конец отчетного года5806580657605660
12104 Запасы на конец предыдущего года5806576056604980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года774038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7403883
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5813581358000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5813580056980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6134613461216019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6134612160195294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5454540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5454540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5454545454380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5454543853330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5508550854925387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5508549253874322
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года620620620620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года620620620972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6266266290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6266296320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6134613461216019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6134612160195294
21104 Выручка за предыдущий год511213488704112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год468189069053031
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4324419650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4324419650
23504 Прочие расходы за предыдущий год911230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3423319420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1622719321081
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1622719320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6134) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.799

Индекс Альтмана Z = 15.451

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (9.29), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"