Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики ИНН:0917016379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02714301 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5025028540
11504 Основные средства на конец предыдущего года5028545020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5025028540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5028545020
12104 Запасы на конец предыдущего года4340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65082863744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82863792376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118211227654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211227644935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76810438670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104386715710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1270154517211200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1545172120731514
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года50208540
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года502012350
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года190411312956
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4113124761038
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69291311660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года913116617110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578557420244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года557420362476
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7513500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5786325550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6325553620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1270154517211200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1545172120731514
32004 Величина капитала на 31502000
32005 Величина капитала на 31411116600
32008 Величина капитала на 31913116600
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)22125300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22125300
33004 Величина капитала на 31502000
33005 Величина капитала на 3119091300
33008 Величина капитала на 3169291300
36003 Чистые активы на 3169291300
36004 Чистые активы на 31913116600
41103 Поступления – всего за отчетный год8806464500
41193 Прочие поступления за отчетный год8806464500
41203 Платежи – всего за отчетный год8899466100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год249146300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1830160200
41293 Прочие платежи за отчетный год6820159600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-93-1600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-93-1600
61003 Остаток средств на начало отчетного года411312476829
62153 Членские взносы за отчетный год6000
62203 Целевые взносы за отчетный год4879404530180
62503 Прочие за отчетный год33643886393931
62003 Поступило средств - всего за отчетный год8249464836570
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4819395429623476
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2724235116990
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год8994850
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год53992110
63263 прочие за отчетный год195314109670
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год37068619139
63503 Прочие за отчетный год3281461162548
63003 Использовано средств - всего за отчетный год8470454938210
64003 Остаток средств на конец отчетного года190411312476

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Прибыль

Прибыль Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Чистые активы

Чистые активы Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1270) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.197

Индекс Альтмана Z = 2.241

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.241<2.6)

Оценка риска банкротства Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Карачаево-Черкеской Республики